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Pourquoi et comment réaliser votre suivi financier ?

7/12/23 11:43

De nombreux entrepreneurs préfèrent se concentrer sur leur cœur d’activité, plutôt que de suivre les flux financiers de leur société. Pourtant, cette démarche est au cœur des grands enjeux de l’entreprise. Avoir une idée précise de l’état de votre trésorerie est essentiel pour savoir où vous en êtes et où vous pouvez aller. Le suivi financier est aussi garant de la bonne santé de votre entreprise et de sa pérennité. Encore faut-il s’appuyer sur des données financières et des outils fiables. Découvrez les bonnes pratiques avec Bankr Club. 

Le suivi financier : qu’est-ce que c’est ?

Le suivi financier ne se résume pas à jeter un coup d’œil aux comptes professionnels de l’entreprise de temps à autre. C’est un processus codifié qui permet de mesurer les ressources de l’entreprise, définir le budget alloué au développement de votre activité et anticiper les éventuels problèmes de liquidités. Un suivi financier bien conduit peut vous aider à prendre les bonnes décisions, mettre en place les correctifs éventuels et définir l’avenir de votre société sur le long terme.

Pourquoi est-il important ?

En tant que chef d’entreprise, auto-entrepreneur ou indépendant, vous devez être parfaitement informé de la situation financière de votre société, et ce, à tout instant. Imaginez que vous ayez besoin d’emprunter des fonds pour financer un nouveau projet ou le lancement d’un produit. La première question qui vous sera posée par votre banquier, vos investisseurs ou vos partenaires financiers concernera la santé financière de votre entreprise. Vous devrez alors être en mesure de fournir des indicateurs fiables, en toute transparence.

Le suivi financier est également un atout concurrentiel qui permet d'asseoir le positionnement de son entreprise par rapport à la concurrence.

Comment réaliser un suivi financier efficace ?

Suivre les finances de son entreprise doit répondre à un double objectif :

  • La cartographie financière doit vous permettre de dresser un état des lieux à un instant « T ».
  • L’analyse financière prévisionnelle doit vous offrir une capacité de projection sur plusieurs mois (pour savoir si vous pouvez investir, quel budget débloquer ou évaluer votre potentiel de croissance).

S’appuyer sur des outils précis et fonctionnels

Le tableau de bord financier

Le tableau de bord est l’outil de base de la gestion financière. Il permet de compiler et de centraliser en un seul lieu les données financières dont vous disposez. Non seulement il vous fournit une vue d’ensemble claire et précise, mais il peut vous aider à prendre les bonnes décisions en anticipant les flux financiers à venir.

Vous pouvez créer un tableau personnalisé à partir d’un logiciel bureautique ou utiliser un modèle prêt à l’emploi, comme celui proposé par la BPI (Banque publique d'investissement).

Les indicateurs clés

Pour élaborer un tableau de bord efficace, vous devez identifier en amont les indicateurs financiers les plus pertinents. Voici quelques exemples :

Le fonds de roulement net global (FRNG) 

Il s’agit des liquidités durables de l’entreprise (ses ressources) susceptibles d’être mobilisées à long terme en cas d’imprévu, comme des impayés ou une dette. Cette réserve d’argent stable doit être distinguée du besoin en fonds de roulement (BFR) qui est le solde nécessaire pour renflouer une trésorerie déficitaire ou régler les factures entre deux encaissements. 

Plusieurs méthodes de calcul permettent d’obtenir le fonds de roulement net global, notamment :

Fonds de roulement net global (FRNG) = ressources stables - emplois stables

La trésorerie nette 

C’est le capital utilisable à court terme. Elle est aussi désignée par l’expression « disponibilités à vue ». C’est un indicateur souvent demandé par les banquiers, car il témoigne de la bonne gestion financière de l’entreprise.

Pour obtenir cet indicateur, il suffit de retrancher les besoins en fonds de roulement au fonds de roulement, ou les dettes à court terme aux ressources disponibles.

Le seuil de rentabilité

Le seuil de rentabilité n’est autre que le chiffre d’affaires qui doit être généré pour que l’entreprise soit en capacité de régler l’intégralité de ses charges (salaires, factures des fournisseurs, loyer et crédits). Les montants cumulés au-delà du seuil de rentabilité sont les profits de la société.

La marge commerciale 

Elle désigne les bénéfices de l’entreprise, à savoir la différence entre le prix obtenu grâce à la vente d’un bien ou d’un service et les frais générés par sa fabrication et sa commercialisation (le coût de revient). C’est une donnée essentielle pour définir sa stratégie de vente et de négociation. 

Pour calculer la marge commerciale, il faut diviser le bénéfice net par le chiffre d’affaires multiplié par 100.

Le chiffre d’affaires 

C’est un indicateur incontournable qui permet de définir avec exactitude les performances de l’entreprise et son potentiel de croissance. On l’obtient en calculant la somme des biens ou services vendus sur une période d’année qui court généralement du début à la fin d’exercice.

Les autres indicateurs à prendre en compte

Le suivi des finances n’est pas uniquement une question de chiffres. Il est important d’exploiter d’autres données moins rationnelles, mais dont les enjeux sont tout aussi cruciaux.

Les indicateurs humains, par exemple, servent à mesurer les résultats des salariés, la satisfaction des clients ou encore l’image et la perception de la marque par les consommateurs. 

Mettre en perspective et croiser toutes ces données permet de réaliser un bilan objectif et juste qui pourra être utilisé comme base décisionnelle ou argument en cas de demande d’investissement.

Vous n’avez pas le temps ou les ressources nécessaires pour effectuer le suivi financier de votre entreprise ? Vous pouvez déléguer cette tâche à un expert ou investir dans un logiciel de gestion comptable. Dans tous les cas, n’oubliez pas que la régularité est la clé de voûte d’un suivi optimal. 

L’équilibre financier est le fondement d’une société prospère. Bankr Club vous aide à valoriser votre projet entrepreneurial en sélectionnant des indicateurs économiques clés, porteurs de valeur. Découvrez nos prestations d’accompagnement et rejoignez dès maintenant notre réseau. Bénéficiez d'un avis de faisabilité et d'un coaching expert gratuit !

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